选择大众退休储蓄计划还是人寿保险

Pascal

“天有不测风云, 人有旦夕祸福”，人人都明白，生活中万事要留有余地，生意兴隆财运旺收入多，切忌挥霍，及时去银行开个定期存款户头，哪怕每月放进不起眼的一小笔钱，若干年后也能“积流成川”。尤其是已成了家的人，为自己和子女着想，千万不要忘记办一个人寿保险储蓄（Assurance-vie）。金融单位近年还推出一项新产品，名曰“大众退休储蓄计划”（Plan d’épargne retraite populaire），目的也是为养老作准备。

　　　　　　　　　　　　大众退休储蓄计划和人寿保险储蓄比较

　　“大众退休储蓄计划”方案，简称PERP，于2004年向大众推出，是一种通过冻结所投资金，来积累养老金的理财方式。这种储蓄的具体规定是，投保人必须等到达退休年龄，方才有权动用这笔积蓄。方式是以终生养老金（rente viagère）形式支付给本人。

　　“人寿保险储蓄”则与之不同，允许投保人一次性或者分数次取回自己的本金。另一重要区别是，“人寿保险储蓄”，每个储户可以有多个合同，但“大众退休储蓄计划”只允许一人开一个。

　　不过，无论选择“大众退休储蓄计划” 还是“人寿保险储蓄”，二者的共同之处则是支付投保金的方式自便，可以选定期式（versement programmé），也可以不定期，以随意性形式支付（versement libre）。

　　　　　　　　　　　　　　　关于税收优惠的不同规定

　　上述两种储蓄在税务上，都可以享受一定优惠，但具体情况不同。

　　对于“大众退休储蓄计划”来说，投保金金额可以从其需征税金额中扣除，这也是这项方案最吸引人，尤其是纳税大户之处，普通百姓如果是需要缴纳所得税者，当然也会对它感兴趣。“人寿保险储蓄”的投保者，必须首先等待8年时间，才能享受最优惠的税务优惠。也即，8年过后，投保者有权每年支取上限为4600欧元不需要纳税的款项，一对夫妻可支取9 200欧元免税款。如果超过上述最高数额，多余款则要缴纳7.5%的税。

　　　　　　　　　　　　　　　莫把鸡蛋放进一个篮子里

　　无论是“大众退休储蓄计划”还是“人寿保险储蓄”,其成分都由风险程度不同的部分组成。投保人因而可以（并绝对应该）将投保金分别存入这种称之为“多项目保险投资合同” （contrat multisupport）之中，无风险的是欧元基金（fonds en euro），风险最大的是股票基金（fonds en actions）。

　　　　　　　　　　　　　　　选择合同前，注意手续费

　　上述两种合同都包含相当稳定无险的欧元基金，此时就要注意一下，投保人在签约前后，需要交什么手续费用，数额多少，再作决定了。参加“大众退休储蓄计划”，先决条件是进入 “大众退休储蓄组合”（Gerp），费用10至30欧元。此前，还要与经手部门谈妥开户费（frais du dossier）约10至30欧元（可以讨论）。此外，每次支付款项时还需缴纳支付费（frais de versement）。还不算每年的管理费（frais de gestion）；某些银行甚至在储户拖延支付时，收取高达3%的手续费！

　　投保“人寿保险储蓄”的手续费，比上述稍低一些。如果投保者是一个团体，要缴纳加入费（frais d’adhésion），每次支付款项时也需缴纳支付费，幅度0 - 6%（3%以上属收费高水平），管理费平均0.7%，有一些事前确定利率（frais precomptes）的合同，手续费也很高，尽量避免。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　投保者去世

　　投保者生前确定的继承其这笔财产者，可以取回亡者全部投保金，享受上限为12.25万欧元的遗产继承免税，超出部分纳税20%。对于70岁以后投保的款项，只有最初的3.05万欧元（包括其利息），可以享受免税优惠。至于参加“大众退休储蓄计划”的投保人，如果退休前去世，其投保金将以养老金的形式退还给投保者签约时指定的权益继承人。