巴塞仓库区400万欧元官司胜诉 华商7条被控罪名全部洗清

西华

　10月25日，王先生（化名）终于松了口气，结束他“潜伏”三年多的生活。这天，是王先生和同他一起被起诉的生意伙伴刘先生（化名）拿到法院撤销控诉信的日子。无论对于该案件有关涉案人员，还是王先生的亲戚朋友来说，都是一件值得庆贺的事情。

两年调查起诉7项罪名
　　2010年的一天，王先生在巴塞罗那Badalona仓库区所经营的批发店里，突然来了若干名警察和税务局调查人员。调查人员让店里所有人员放下手下工作，办公桌上的所有文件，所有电脑被统统当做证据封存，连垃圾桶的废纸都不放过，进行检查、拍照，店里的箱子全部都打开进行检查。随后，便将店面贴上封条，让他们暂停经营。从2010年起，税务局就对这家华人集团展开了突击税务检查，长达两年的税务检查后，最终案件转到了法院。

　　2011年12月13号，西班牙检察官以经济犯罪的罪名起诉了这家华人进出口集团的负责人以及公司有关人员，案件涉及到的税种为增值税IVA和公司所得税IS，涉案金额高达四百万欧元左右。检察官对本案当事人的主要指控在于，本案当事人的个人账户在涉案期间均出现了大量的资金流转，因此认为他们进行了偷逃税款的犯罪行为。

　　王先生告诉记者，在调查取证的这三年时间里，因为牵涉到经济官司，行动被束缚着，很多想做的事情都不能做，只能“潜伏”着。“这个官司是大官司，是所有我们华人值得庆贺的事情。”这三年期间，他们只能做一些小生意维持生计，电话费、房租都不用自己的名字，王先生说，“连手机卡也不敢用合同卡，只能用充值的，一张打完了就再买来一张充值。”更不要说去买房、买车等。
　　律师以证据不足辩护检方最终不得不撤诉
　　从2010年税务检查开始时起，该公司委托启盟律师事务所主任律师戚丽丹律师就受本案当事人委托，就税务检查和后来的刑事案件展开了紧张积极的辩护工作。通过对大量税务检查报告的查阅和对本案案情的调查，经过了两次上诉，最终检察院和法院认可了戚律师对本案的辩护，戚律师成功为其中有关人员洗脱罪名。
　　戚丽丹律师告诉记者，该案被控涉案金额达400万欧，如果败诉，加上处罚等，被告人要拿出累计一千欧之巨的罚款。一年之后，Badalona又连续查处了28家华商，震动了西班牙华人界。之后又有若干家华商被查处，因此，该案件也成为一个在西班牙华人进出口行业中典型的经济刑事案件。这也是自“帝王行动”以来，马德里、巴塞罗那以及瓦伦西亚等地，华人牵涉到经济类案件中，第一个获胜的官司。

　　戚律师表示，该案件最关键的部分，在于西班牙政府检察与税务部门并未有足够的证据来起诉。“法律最讲究证据的”，戚律师表示，“西班牙作为法制国家，如果证据不足就无法进行起诉。”因此，在辩护阶段，戚律师也着重从证据是否充足上来驳倒控方，通过与公司商业往来的其他公司证据，证明了案件中大量资金流动属于合法的经营范围，一一推翻了检方的所有控诉。
　　在谈到上诉期间遇到什么问题时，戚丽丹女士说，“经常录口供就是好几个小时，而且主审的一位女法官非常凶，翻译当时也有些紧张。”王先生回忆起案件当庭审理时说，“女法官很厉害，一开始就感觉要在一天内就能将我们定罪，当时我们想肯定是逃不过的。”

“我们这次最大的教训就是别显摆”
　　虽然被撤销控诉已经接近一个星期了，但在记者采访时，王先生和刘先生还掩饰不住其兴奋，同时他们也有很多感悟和教训希望与旅西华人分享。
　　王先生表示，“中国人在这里要真正的低调。就像在农村一样，一个外地来的，好的东西都给你赚到了，我看见了就肯定不顺眼，就是小地痞也会来踹一脚。很简单的道理，中国人有钱了别在那里显摆。让你显摆够了，别人一巴掌打过来是很痛的。一定要低调，在别人的土地上，即使拥有了国籍也是外地人。”
　　王先生在这几年什么都不敢做，闷在那里，于是就冷眼看这个世界，有不少感触，“保时捷停在那里，而账上是亏欠的，别人想一想都知道帐做的是假的。警察过来，一看你保时捷在那里就要看是谁开的，如果穿个普普通通的衣服在路上走，他看你干嘛，对你没意思。不管是百元店还是什么，在经济低谷的时候，别人都没饭吃了，你还在那里摆酷，别人心理肯定不平衡，然后就是扇你一巴掌，把你赶走。你说一个百元店外面摆个保时捷、X5、X6的，人家进你家买了东西，出去一看你的车就会恼火，不是认为钱被你赚走了，而是被你抢走了，另外一种心态马上就出来了。要是一个团体复仇心态出来的话，是非常危险的。”
因此，王先生奉劝旅西华人华商，在人家低谷的时候我们别去显摆，别搞大的，搞小的生意，小的赚的再多别人也看不在眼里。越鄙视我们，我们钱就越赚的容易。


平账做不平税务常识需具备
　　经过此事，王先生认为，另外一点应该引起所有华人的注意，“不要说今天没有查你就可以幸运地躲过去，突然有一天说不定就会来查，千万别抱侥幸心理。律师楼说做平帐都是虚的，很多做不了平帐，基本的法律常识要懂。可能律师楼帮你做好平帐了，但是遇到来查就不会平了。”

　　对此，戚丽丹律师也非常认可，“我们这边中国人的企业最常犯的一个错误就是，以为交给代书楼做好平帐，要么少付一点，要么就不用付了等等，这些账目上面是这样的，你收入多少，你之处多少，应得多少，你可以将很多费用放在里面。我们很多明的费用没有都放到里面，那边在做着暗帐，这样是不行的。其实你只要把费用放进去，你付的税也不多。因为毕竟现在经济危机，没有谁说真的很赚钱，这一点一定要有基本的法律常识。”

　　戚律师还强调指出，“银行账目不做进去，这样是非常错误的。税务局来查，首先就是查你的银行账目，银行的都是明的，中央银行命令一出、税务局一出，必须要给他们查的。不要以为不做到帐里面就不会出现，这些都是明的。我们帮很多企业做账，就要求他们每个月将银行的账目拿过来，对方就嫌我们麻烦，还说其他律师楼都不会向我们要。其实他们不明白，这对于我们工作量是增大了。但要为客户负责，必须将之做进去才能对的上，如果银行只管存钱取钱，但账目上对不上的话，一查就可能出现问题。所以这些最基本的账务、税务的知识要具备。不要眼睛蒙着，想着没查到我就没有问题了，到时候出问题了，律师费花了也不一定解决的了。”

　　王先生对此特有感触，“千万别做平帐。实打实来，不存在平帐的，怎么做平帐，一查你就平不了了。开出去的发票和收到的发票一对，对不起来，万一一张账单律师楼没帮你做上去，这个就漏了，这个漏了之后，就会延伸出来很多东西，几年的问题就扯了出来。”

　　当记者问王先生经历过该案件对他以后经营有何经验教训是，王先生表示，“如果以后做大的话，肯定找个好的律师楼，或者找个懂这个法律的秘书，别踩法律的擦边球，要想做大坐稳了必须这样。基石一定要夯稳，法律一定要懂。这个不懂的话，不论在那个国家，就像一个巨人一样越高越危险，别人一刀就割掉了。很多很大的集团就是这样绕进去而绕不进来。”

西班牙联合时报

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