打击洗钱,倒查20余年,最高5年监禁! 英正快速推进经济法

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作为世界金融中心、资本的避风港，英国一直是国际资本的宠儿。发达的金融工具和金融市场，法律法规对于隐私的保护，也让英国成为世界富豪隐匿个人资产的大本营。

随着英国脱欧，英国脱离了欧盟的一系列金融监管和反洗钱措施，其经济犯罪更加“猖獗”，更多外国实体通过复杂的公司和信托结构来掩盖财富。

当然，英国政府对此并非全然不知。其实早在2018年就起草过相关的法案，曾被纳入《海外实体注册法案（草案）》“Draft Registration of Overseas Entity Bill” 。但是这一法案当时落空，并没有进入立法程序。2022年1月24日，为了抗议政府未能实施当时提出的“经济犯罪法案” ，英国阿格纽勋爵选择辞职。

随着当前时局的不断变化，俄乌危机迫使英国开始审查《2022年经济犯罪（透明度和执法）法案》“EconomicCrime (Transparency and Enforcement) Bill 2022”，从法理层面上为制裁铺路。此立法力图解决英国日益严重的经济犯罪威胁，尤其是在当前金融体系下，海外的实体（寡头和贪污腐败者）在英国隐匿自己巨额财富的行为。这对于俄罗斯的行业寡头、金融大鳄来说是一个强有力的威慑信息，也是对俄罗斯的一种变相的金融制裁。

值得注意的是，这一法案的出台不仅仅是针对来自俄罗斯的洗钱活动，而是针对所有海外投资人、境外实体的一项新增的经济犯罪法案。当然了，这一定也包含来自中国的投资者和实体在英国的投资。

其实，丽莎上周曾和大家也分享过英国公司管理处（Companies House）拟定提升公司透明度和注册的新动向——《公司透明度和注册制度改革白皮书》，而今天我们谈到的法案是英国针对海外投资人、境外实体更进一步的“行动”，如果通过英国下议院的审阅，随即会成为英国的法律之一。

在法律的依托下，英国也会开始严查来自境外的非法资金，更加严格地打击跨境洗钱活动，进一步提升英国企业，尤其是境外实体的透明度，让海外的实体的秘密财富无处遁形。这一系列动作都是在提升英国公司和企业的透明度，让英国不再成为海外腐败寡头和官员的“白手套”。

接下来，丽莎为您详细解读这个已经提交给英国下议院的新法案：《2022年经济犯罪（透明度和执法）法案》：

→ 新法案提出哪些变化？

在这一法案中，其大多数内容都涉及到建立一个更加透明可查的公司注册制度，在英国政府2月底发布的《公司透明度和注册制度改革白皮书》的基础上更进一步，让海外实体的在英国的信息更加透明化。

以下是三个最引人的注目的变化：

1.对于来自海外实体的注册，要求其披露其真实身份
如果未能提供真实的身份信息，将会对其按照规定进行制裁。其刑事处罚将从每天500英镑升至最高5年的监禁。同时，该法案还将同时赋予执法者发出民事处罚的权力。

不仅如此，该法案还将调查对象和处罚对象扩大到相关公司的董事、经理、官员、受托人、合伙人、董事会其他成员和其他“负责官员”。

2.英国的不明财富令UWO（Unexplained wealth orders）现有权力得到进一步加强

很多莎粉都知道不明财富令是什么意思。简单地说就是，如果当事人无法解释自己的财富是如何合法得来的话，英国政府就可以采取行动进行没收。

新的法案会使执法机构能够调查财产的来源并追回犯罪所得，同时扩大了不明财富令UWO可以用来调查更大范围的“非法资产来源”，包括以信托方式和通过其他不透明的所有权结构持有的财产。

3.   新法案具有追溯性
新法案可以追溯适用于1999年1月以来在英格兰和威尔士，以及在2014年12月以来在苏格兰购买的房产。

从广义上讲，如果是一个外国人在英国注册了公司，其在英国拥有、期望购买的或期望出售的土地都将需要严格遵守规定，进行登记，并提供必要的实际所有权信息。

这也就意味着，金融大鳄们很难通过层层嵌套的公司关系和股权机构来混淆公司的实际所有权，从而无法让自己的财富能够继续隐匿下去。

→ 新法案要求海外实体和受益人提供哪些信息？

根据新法案草案的内容，英国要求海外实体在注册之时提供的必要信息：
名称
注册或成立的国家
注册或主要办公处
注册地址
电子邮件地址
该实体的法律形式和其受管辖的法律
该实体在是否已经在英国公司管理处登记，如果登记需要提供登记号码

此外，对于境外实体的实际受益人需要提供以下信息：
姓名，出生日期和国籍
常驻的居住地址
注册地址
该个人成为该海外实体登记的实际受益人的登记日期
该个人成为该海外实体登记的实际受益人需要满足的条件

根据丽莎之前为大家分享的《公司透明度和注册制度改革白皮书》的内容，在进行公司注册时，海外实体的实际受益人还需要提供其可验证的身份信息，其中包括类似指纹的生物信息。

→ 英国政府对此什么态度？

英国政府对此法案也是非常重视，根据金融时报（Financial Times）的报道，英国首相鲍里斯·约翰逊（Boris Johnson）誓言要加大英国洗钱的调查范围，更希望加速通过修正案，能够从法律层面加速随俄罗斯寡头的制裁。



这一法案已经提交给英国下议院，下议院预计将会在今天（3月7日）对此法案进行审阅。

当前支持乌克兰，制裁俄罗斯已经成为了西方社会的主流声音，在众多下议院议员的支持下，预计该法案将会顺利通过，或能在今年夏天之前就能够正式实施。

届时，不仅仅是来自俄罗斯，来自全世界各地，包括中国的疑似“洗钱活动”都有可能会被拦截和调查。这标志着英国将会扩大其针对“经济犯罪“的调查力度和广度。

→ 新法案将会带来哪些影响？

不难看出，《2022年经济犯罪（透明度和执法）法案》与英国政府二月末的发布的《公司透明度和注册制度改革白皮书》相辅相成，都是为了提升公司注册透明度、执法力度和惩戒力度。

尤其是这一法案的历史追溯性非常值得过往的投资者关注，其适用于曾经在英国购置房产的海外买家，或是在英国某一公司持有25%以上的股份或投票权（实际所有人）的海外实体。

对于多数华人来说，如果您此前（1999年1月以来在英格兰和威尔士、2014年12 月以来在苏格兰购买房产）使用公司购买房产，并且公司由海外实体注册，且拥有超过25%的股份和控制权，那么请在法规完全出台之后及时到英国公司管理处登记更新，并需要进行身份认证。

根据目前的新法规草案，自法案生效之日起，海外实体将有18个月的时间来完成注册更新。避免带来不必要的麻烦。

好的，关于英国打击境外实体“经济犯罪”的最新法律变化，丽莎今天就说到这里。如果莎粉有关于公司注册，运营和备案过程中的任何问题，请随时联系丽莎律师行的商业律师团队。

任何英国税务方面的问题，也欢迎联系咨询丽莎会计行。

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